Übersicht Zentralreferat
Zentralreferat
Referat 1 der Abteilung Zahlungsverkehr und Rechnungswesen des Bundes (ZRB)
Zentralreferat mit den Bereichen
Rechnungslegung
Das ZFB legt auf der Grundlage der abgeschlossenen Bücher für das Bundesministerium der Finanzen Rechnung (§ 80 BHO) und erstellt anteilig die Haushaltsrechnung (§§81 ff BHO).
Das Bundesministerium der Finanzen bestimmt das Nähere.
Zentralkasse
Die Zentralkasse erledigt die Aufgaben des Bundes gemäß § 79 Abs. 2 BHO für Zahlungen, Buchführung und Rechnungslegung.
Zahlungen
Die Zentralkasse führt das Zentralkonto des Bundes bei der Deutschen Bundesbank.
Sie führt die Zahlungen für den Bund aus, die nicht von den Bundeskassen durchgeführt werden. Zahlungen der Zentralkasse sind
- die Annahme oder Leistung von Zahlungen aufgrund schriftlich oder auf elektronischem Wege erteilter Anordnungen der Bewirtschafter,
- der Abrechnungsverkehr mit den Bundeskassen und
- die zentrale Zahlung für die Bundeskassen.
Buchführung
Bei der Zentralkasse werden die Bücher des Bundes im Rahmen des automatisierten Verfahrens für das Haushalts-, Kassen- und Rechnungswesens des Bundes geführt.
Beratung zur VV-ZBR BHO und der Kasi-IT
Das Arbeitsgebiet Kasi-IT bietet Beratung bei Fragen zur Einhaltung der Regelungen der VV-ZBR BHO und der Bestimmungen für die Kassensicherheit von IT-Verfahren nach Nr. 6 VV-ZBR BHO (Kasi-IT) sowie themenbezogene Workshops an.
Ergänzende Informationen für bewirtschaftende Stellen finden Sie im HKR-DOKU-WIKI:
https://bmfwikihkr2.zivit.iv.bfinv.de/wiki/Kasi-IT (aus den Bundesnetzen)
https://bmfwikihkr2.zivit.testa-de.net/wiki/Kasi-IT (aus den DOI/Testa-Netzen).